春秋航空為加強(qiáng)對(duì)貨幣資金的內(nèi)部控制和管理,保證貨幣資金的安全,提高資金使用效率,有利于采購(gòu)保障工作的正常開展,根據(jù)春秋航空的管理需要,采購(gòu)公司任何物品,一律實(shí)施專用信用卡進(jìn)行支付,如果發(fā)現(xiàn)采購(gòu)公司物品,用私人信用卡或現(xiàn)金進(jìn)行支付一律不得報(bào)銷。
專用信用卡由采購(gòu)保障部以春秋航空公司名義辦理使用,必須遵守相關(guān)具體規(guī)定:信用卡由采購(gòu)保障部向銀行遞交申請(qǐng),使用人為采購(gòu)保障部,監(jiān)管人為財(cái)務(wù)部;信用卡每月的賬單寄給財(cái)務(wù),財(cái)務(wù)可參照每月銀行對(duì)賬單保存方法保存,并對(duì)該信用卡進(jìn)行監(jiān)管。為便于核對(duì),每月復(fù)印一張交給采購(gòu)保障部;按春秋航空?qǐng)?bào)銷制度的規(guī)定,必須取得相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后采購(gòu)保障部才能進(jìn)行采購(gòu);采購(gòu)保障部使用信用卡購(gòu)物必須做好臺(tái)帳,注明交易日、交易摘要、金額、交易地點(diǎn);為避免信用卡產(chǎn)生滯納金,采購(gòu)保障部須在免息期內(nèi)及時(shí)將手續(xù)齊全、符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的有效單據(jù)注明數(shù)量交財(cái)務(wù)部,并由財(cái)務(wù)簽收;財(cái)務(wù)簽收后,對(duì)照信用卡的賬單,及時(shí)還款;信用卡積分管理歸屬采購(gòu)保障部,審計(jì)法務(wù)部每年對(duì)信用卡使用和積分使用情況審計(jì)一次。具體參考《春秋航空公司積分卡管理制度》;如信用卡產(chǎn)生滯納金,由相關(guān)責(zé)任人自負(fù)。